Sự thật về "đế chế" Hoàng Hường - Phần 2: Phát hiện dấu hiệu trốn thuế

Video tóm tắt về hành vi trốn thuế của công ty Hoàng Hường

Quá trình xác minh sự thật về hành vi trốn thuế của công ty Hoàng Hường

Dựa trên nguồn tin và tài liệu được cung cấp bởi Báo Công lý, sau một thời gian dài tiến hành điều tra và xác minh, Cơ quan An ninh điều tra và Công an TP. Hà Nội đã kết luận rằng, Công ty Hoàng Hường đã vi phạm quy định tại Điều 200 của Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi và bổ sung vào năm 2017 với hành vi trốn thuế.

Ngoài các vi phạm đã được tiết lộ ở phần 1, phóng viên đã tiến hành một hướng xác minh khác liên quan đến việc Công ty Hoàng Hường có tuân thủ pháp luật về thuế hay không.

Theo thông tin được ghi nhận trên Hệ thống thông tin đăng ký Quốc gia về doanh nghiệp vào tháng 4/2022, Công ty Hoàng Hường hiện có vốn điều lệ là 6 tỷ đồng. Cơ cấu cổ đông sáng lập của công ty bao gồm 3 người, trong đó ông Phạm Thành Phương là cổ đông chiếm đến 90% vốn điều lệ với số tiền góp vốn là 5,4 tỷ đồng. Hai cổ đông còn lại là bà Nguyễn Thị Hằng Trang và ông Tô Văn Tưởng, mỗi người góp 300 triệu đồng, tức là mỗi người chiếm 5% vốn điều lệ của công ty. Giám đốc Công ty là ông Nguyễn Văn Huy, sinh năm 1993, quê ở Hà Tĩnh. 

Cơ cấu cổ đông thành lập nên Công ty Hoàng Hường

Các bằng chứng thu thập được về hành vi trốn thuế

Trong những buổi livestream trên mạng xã hội, bà Hoàng Hường đã tự giới thiệu rằng Công ty Hoàng Hường có đến 2.000 nhân viên. Vào các sự kiện do Công ty Hoàng Hường tổ chức, số lượng nhân viên xuất hiện cũng rất đông đảo, được ước tính lên đến hàng trăm người.

Tuy nhiên, đáng chú ý là tài sản hữu hình của công ty tại cuối năm tài chính 2021 rất thấp, chưa đạt đến con số tỷ đồng. Năm 2021, doanh thu của Công ty Hoàng Hường báo cáo chỉ khoảng 3 tỷ đồng, trong khi lợi nhuận sau thuế chưa phân phối âm gần 1,7 tỷ đồng. 

Sau khi nhận thấy rằng báo cáo thuế của Công ty Hoàng Hường không phản ánh đúng thực tế hoạt động kinh doanh của công ty, ngay lập tức phóng viên đã tiến hành trao đổi với Cục Thuế TP Hà Nội nhằm có được thông tin chính xác và cập nhật nhất về tình hình thuế của công ty. Đồng thời, phóng viên cũng đã tiến hành tìm hiểu về hoạt động của tất cả các công ty có liên quan, trong đó bao gồm cả Phòng khám nha khoa Quốc tế Hoàng Hường.

Trong một email trả lời phóng viên của Báo Công lý vào ngày 29/4/2022, Cục Thuế TP Hà Nội đã xác nhận rằng Công ty Hoàng Hường đã kê khai và nộp đầy đủ hồ sơ khai thuế theo quy định, lập thông báo phát hành hóa đơn và nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn đúng quy định. 

Về mối liên hệ pháp lý giữa Công ty Hoàng Hường và Phòng khám nha khoa Quốc tế Hoàng Hường, sau khi trao đổi với đơn vị này, Phòng khám nha khoa Quốc tế Hoàng Hường đã cam kết rằng không có bất kỳ mối quan hệ nào với Công ty Hoàng Hường. Điều này cho thấy rằng hai công ty này không liên quan đến nhau và hoạt động độc lập với nhau. 

Phóng viên phối hợp với công an điều tra vụ việc

Cục Thuế TP Hà Nội đã đề nghị rằng, trong trường hợp các báo và phóng viên tiếp nhận thông tin phản ánh về hành vi vi phạm pháp luật thuế của người nộp thuế (do Cục Thuế TP Hà Nội quản lý thuế), họ nên phối hợp cung cấp thông tin và tài liệu liên quan để cơ quan Thuế có thể tiến hành xác minh, kiểm tra và áp dụng các biện pháp quản lý thuế theo quy định của pháp luật. 

Khi quá trình xác minh và thu thập thông tin đang gặp nhiều khó khăn, các phóng viên đã có được danh sách khoảng 1.000 số điện thoại được cho là thuộc về các nhân viên bán hàng của Công ty Hoàng Hường. Từ đó, đã có những phát hiện đáng chú ý về một số công ty "chân rết" liên quan đến Hoàng Hường, tuy nhiên, chúng đều là những công ty vừa mới được thành lập (giấu tên).

Công ty Hoàng Hường tổ chức sự kiện tri ân quy mô 5.000 khách hàng

Ngoài ra, chúng tôi đã thu thập được mẫu Hợp đồng hợp tác giữa Công ty Hoàng Hường và các nhân viên của công ty. Theo Điều 2 của hợp đồng, được phân chia rõ ràng về lợi nhuận, nhân viên sẽ được hưởng mức lợi nhuận cố định hàng tháng lên đến 5.000.000 đồng, cộng với thưởng theo giá trị của công việc hoàn thành từ việc hợp tác với Công ty Hoàng Hường.

Theo các thông tin mới nhận được, khi hợp tác với Công ty Hoàng Hường, các nhân viên sẽ phải cam kết bảo mật các thông tin liên quan đến công ty. Các thông tin bảo mật của Công ty Hoàng Hường bao gồm nhưng không giới hạn các tài liệu chuyên môn được truyền đạt bằng hình thức văn bản hoặc lời nói, thông tin liên quan đến mô hình kinh doanh, chiến lược marketing, sản phẩm, công thức sản phẩm, nguồn cung cấp, nguyên vật liệu, khách hàng, đối tác, tài khoản quảng cáo, hệ thống, danh sách khách hàng và các thông tin tương tự khác. Nếu có vi phạm cam kết, việc hợp tác giữa hai bên sẽ chấm dứt và nhân viên sẽ không được thanh toán phần lợi nhuận hợp tác bắt đầu từ thời điểm vi phạm bị phát hiện.

Những vô lý so với báo cáo của công ty Hoàng Hường

Đội giá giá bán sản phẩm

Như đã thông tin ở phần 1, Công ty Hoàng Hường tiếp tục thuê gia công sản xuất các sản phẩm với giá rất rẻ. Ví dụ như viên xương khớp chỉ có giá chưa tới 3.000 đồng/viên, trong một hộp 4 lọ, mỗi lọ 30 viên, giá thành chỉ khoảng 400.000 đồng, nhưng giá bán ra của công ty lên tới gần 2,4 triệu đồng/hộp. Tương tự, giá thành của một lọ nước súc miệng chưa tới 20.000 đồng, 1 hộp 3 lọ chỉ khoảng 60.000 đồng, tuy nhiên công ty bán ra với giá lên tới gần 600.000 đồng/hộp. Biên độ lợi nhuận của công ty lên tới hơn 5 lần so với giá thành sản phẩm.

Lương nhân viên nhiều hơn "doanh thu" của công ty?

Sau khi xâu chuỗi lại toàn bộ thông tin, hồ sơ và tài liệu có được, một giả thuyết được đưa ra: Trong số 2.000 nhân viên đang làm công việc quảng cáo cho bà Hoàng Hường và hơn 1.000 số điện thoại thu thập được bởi phóng viên, giả sử có khoảng 500 số điện thoại thuộc về nhân viên của Công ty Hoàng Hường, thì mỗi tháng công ty sẽ phải trả trung bình khoảng 2,5 tỷ đồng tiền lương cho nhân viên.

Theo các thông tin mới nhất, tính từ ngày thành lập vào ngày 19/8/2021 đến hết năm 2021, Công ty Hoàng Hường sẽ phải trả khoảng 10 tỷ đồng tiền lương cho nhân viên. Tuy nhiên, báo cáo tài chính của công ty chỉ thể hiện mức lương chi trả cho nhân viên là hơn 1 tỷ đồng, đây là một con số đáng chú ý. Ngoài ra, nếu doanh thu trung bình của một nhân viên trong công ty là khoảng 50 triệu đồng mỗi tháng (theo phản ánh của một số bạn đọc là từ 700-800 triệu đồng/tháng), với tổng số 500 nhân viên, doanh thu trung bình của Công ty Hoàng Hường mỗi tháng là khoảng 25 tỷ đồng. Vì vậy, tính từ ngày thành lập đến hết năm 2021, doanh thu của công ty ước tính đạt hàng trăm tỷ đồng.

Tuy nhiên, theo báo cáo tài chính của Công ty Hoàng Hường, doanh thu chỉ đạt hơn 3 tỷ đồng trong 4 tháng đầu năm 2021 và lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh báo cáo lỗ gần 1,7 tỷ đồng. Với báo cáo này, giả định công ty có 500 nhân viên, trung bình mỗi nhân viên chỉ đạt được khoảng 1,5 triệu đồng doanh thu mỗi tháng, con số này chưa đủ để trả lương cho nhân viên và thậm chí còn không bằng giá bán của một hộp xương khớp của công ty trên thị trường.

Truy cứu dấu hiệu trốn thuế của công ty Hoàng Hường

Dựa trên các thông tin thu thập từ hồ sơ và tài liệu, cùng với những giả thiết được đặt ra, có nhận định rằng báo cáo thuế của Công ty Hoàng Hường chưa phản ánh đúng thực tế về hoạt động kinh doanh của công ty và có dấu hiệu của việc trốn thuế, điều này là hợp lý và đáng được cân nhắc. Vì vậy, Báo Công lý quyết định phối hợp với Cơ quan An ninh điều tra và Công an TP Hà Nội để chuyển hồ sơ và tiến hành điều tra, xác minh và xử lý theo quy định của pháp luật.

Sau nhiều tháng điều tra và xác minh kỹ lưỡng, Cơ quan An ninh điều tra Công an TP Hà Nội đã tìm thấy dấu hiệu trốn thuế của Công ty Hoàng Hường theo quy định tại Điều 200 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi và bổ sung năm 2017.

Với sự kiên quyết, kiên trì đeo bám vụ việc và quyết tâm không bỏ lọt tội phạm, Cơ quan An ninh điều tra đã quyết định trưng cầu Cục Thuế TP Hà Nội giám định nghĩa vụ thuế cho Nhà nước của Công ty Hoàng Hường.

Ngày 13/3/2023, Cơ quan An ninh điều tra Công an TP Hà Nội đã chính thức nhận được Kết luận giám định tư pháp của Cục Thuế TP Hà Nội về vụ việc liên quan đến Công ty Hoàng Hường. Theo đó, kết luận cho rằng, Công ty Hoàng Hường đã có hành vi trốn thuế giá trị gia tăng và thu nhập doanh nghiệp.

Tuy nhiên, vụ việc vẫn đang trong quá trình điều tra, xác minh để có căn cứ xử lý theo quy định của pháp luật. Cơ quan An ninh điều tra Công an TP Hà Nội cam kết sẽ tiếp tục làm việc chặt chẽ và nghiêm túc để đưa ra quyết định xử lý chính xác